ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Счетной палаты на проект постановления Администрации Полевского городского округа «О внесении изменений в муниципальную программу «Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Полевском городском округе на 2017-2021 годы», утвержденную постановлением Администрации Полевского городского округа от 06.02.2017 № 51-ПА (в редакции от 19.03.2018 № 118-ПА, от 28.05.2018 № 219-ПА, от 21.06.2018 № 257-ПА)»

07 ноября 2018 года                                                                               г. Полевской

В соответствии с требованиями пункта 2 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 07 февраля 2011 года № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» и подпункта 7 пункта 1 статьи 8 Положения о Счетной палате Полевского городского округа (далее – Счетная палата), утвержденного решением Думы Полевского городского округа от 15.12.2011 N 436, на основании плана работы Счетной палаты на 2018 год, распоряжения председателя Счетной палаты от 29.10.2018 № 81, Счетной палатой проведена экспертиза проекта постановления Администрации Полевского городского округа «О внесении изменений в муниципальную программу «Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Полевском городском округе на 2017-2021 годы», утвержденную постановлением Администрации Полевского городского округа от 06.02.2017 № 51-ПА (в редакции от 19.03.2018 № 118-ПА, от 28.05.2018 № 219-ПА, от 21.06.2018 № 257-ПА)» (далее – проект постановления), в результате которой установлено следующее.

В Счетную палату 29.10.2018 года (вх. № 267) поступил проект постановления письмом заместителя Главы Администрации Полевского городского округа от 26.10.2018 № 7060 с пояснительной запиской. Локальные сметные расчеты и иные финансово-экономические обоснования представлены в электронном виде.

В ходе проведения экспертизы проекта постановления проверено изменение объема финансирования и его обоснованность, соответствие объемов расходов программных мероприятий паспорту программы, изменение целевых показателей и их обоснованность в связи с изменением объемов финансирования и установлено следующее:

1. Проектом постановления предлагается внести изменения в муниципальную программу «Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Полевском городском округе на 2017-2021 годы», утвержденную постановлением Администрации Полевского городского округа от 06.02.2017 № 51-ПА (в редакции от 19.03.2018 № 118-ПА, от 28.05.2018 № 219-ПА, от 21.06.2018 № 257-ПА) и признать утратившими силу постановления Администрации Полевского городского округа от 19.03.2018 № 118-ПА, от 28.05.2018 № 219-ПА, от 21.06.2018 № 257-ПА.

2. Проектом постановления предлагается увеличить объем финансирования муниципальной программы за счет средств местного бюджета на 434 198,54167 тыс. руб., в том числе:

в 2019 году на 291 585,93875 тыс. руб.;

в 2020 году на 109 251,41386 тыс. руб.;

в 2021 году на 33 361,18906 тыс. руб.

Проектом постановления предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы:

1. по подпрограмме 1 «Развитие и модернизация систем коммунальной инфраструктуры Полевского городского округа»:
2. по подпрограмме 2 «Развитие топливно-энергетического комплекса Полевского городского округа»:
3. по подпрограмме 3 «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности экономики Полевского городского округа»:
4. по подпрограмме 4 «Благоустройство, озеленение, обеспечение чистоты и порядка на территории Полевского городского округа»:
5. по подпрограмме 5 «Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности в Полевском городском округе на 2017-2021 годы»:

- на ремонт тепловых сетей, сетей водоснабжения и водоотведения Полевского городского округа расходы определены на 2019 год в сумме 54 000,0 тыс. руб., на 2020 год – 20 271,07462 тыс. руб., на 2021 год – 20 271,07462 тыс. руб. В обоснование объема расходов на осуществление мероприятия представлены локальные сметные расчеты ремонта тепловых сетей, водопроводных сетей, водопроводного колодца, напорной канализации и тепловых пунктов южной части города Полевского на общую сумму 69 760,54 тыс. руб., включенных в план капитального ремонта на 2019 год;

- на актуализацию схем водоснабжения, водоотведения Полевского городского округа предлагается направить 3 500,0 тыс. руб. в 2019 году. В обоснование объема расходов на осуществление мероприятия представлено коммерческое предложение ООО «Сибпрофконсалт». С учетом того, что финансово-экономическое обоснование реализации мероприятий муниципальных программ определяется с учетом основных принципов формирования начальных (максимальных) цен, установленных требованиями федерального законодательства о контрактной системе в сфере закупок, в целях обоснования объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации программного мероприятия не достаточно получения ценовой информации от одного исполнителя услуг;

- на проведение экспертизы сметной документации на ремонт инженерных сетей коммунальной инфраструктуры Полевского городского округа расходы определены на 2019 год в сумме 500,0 тыс. руб., на 2020 год – 500,0 тыс. руб., на 2021 год – 500,0 тыс. руб. Объем расходов определен ориентировочно, обоснование объема расходов не представлено;

- на проведение технического (аварийно-технического) обслуживания магистральных водопроводных и канализационных сетей в микрорайоне «Березовая Роща» предлагается направить 1 000,0 тыс. руб. в 2019 году. В обоснование объема расходов на выполнение мероприятия представлен расчет стоимости технического обслуживания магистральных водопроводных и канализационных сетей в мкр. Березовая Роща на 2019 год, которая составляет 53549,67 руб. в месяц, или 642 596,04 руб. в год. Согласно представленным пояснениям, кроме ежемесячного технического обслуживания сетей, имеется необходимость в осуществлении расходов на замену вышедших из строя механизмов и устранение аварийных ситуаций в размере 357 403,96 руб. Объем расходов на замену вышедших из строя механизмов и устранение аварийных ситуаций определен ориентировочно, обоснование объема расходов в сумме   357 403,96 руб. не представлено;

- на разработку проекта инвестиционной программы и предпроектного обследования систем тепло-, водо-, электроснабжения ПГО для обеспечения перехода на «закрытую» систему теплоснабжения расходы в сумме 14 870,0 тыс. руб. предусмотрены на 2020 год. В обоснование объема расходов представлено коммерческое предложение ООО «КапиталСтрой». В целях обоснования объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации программного мероприятия не достаточно получения ценовой информации от одного исполнителя услуг. Правовые основания на принятие Полевским городским округом расходных обязательств на закупку работ по разработке проекта инвестиционной программы и предпроектного обследования систем тепло-, водо-, электроснабжения ПГО для обеспечения перехода на «закрытую» систему теплоснабжения представлены рекомендациями Комиссии по рассмотрению предложений органов местного самоуправления муниципальных образований по исходным данным для расчета межбюджетных трансфертов из областного бюджета местным бюджетам на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов по осуществлению финансирования проектных и предпроектных работ для обеспечения перехода на «закрытую» систему теплоснабжения на сумму 14870 тыс. рублей за счет средств местного бюджета;

- на оперативно-техническое облуживание электросетевого комплекса микрорайона «Березовая Роща» расходы на 2019 год – 1 000,0 тыс. руб., на 2020 год – 1 040,0 тыс. руб., на 2021 год – 1 081,6 тыс. руб. Обоснование объема расходов представлено локальным сметным расчетом на сумму 997,98 тыс. руб. На 2020 и 2021 годы расходы определены с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на замену оборудования электросетевого комплекса расходы на 2019 год – 200,0 тыс. руб., на 2020 год – 208,0 тыс. руб., на 2021 год – 216,32 тыс. руб.В обоснование потребности объема расходов представлен локальный сметный расчет на демонтаж и установку 8 счетчиков электроэнергии трехфазных в сумме 96,93 тыс. руб. На 2020 и 2021 годы расходы определены с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04. Согласно представленным пояснениям мероприятие запланировано с целью предотвращения (устранения) аварийных ситуаций на электросетях в мкр. Березовая Роща, которые могут привести к отключению электроснабжения многоквартирных жилых домов в мкр. Б.Роща и З.Бор-2 (таунхаусы); запланировано 200,0 тыс. руб. на замену автоматических выключателей, трансформаторов тока и другого электросетевого оборудования. Обоснование расходов на замену оборудования электросетевого комплекса в полном объеме не представлено;

- объемы расходов на выполнение мероприятий по организационно-технической подготовке и строительству газопроводов высокого давления в с. Полдневая, предусмотренные в действующей редакции муниципальной программы на 2019 и 2020 годы, проектом постановления предлагается перенести на год позднее, т.е. на 2020 и 2021 годы;

- проектом постановления исключаются мероприятия по строительству газопровода высокого давления в п. Зюзельский с объемом расходов 2 600,0 тыс. руб., организационно-технической подготовке и строительству газопровода высокого давления нового района Далека в г. Полевской с объемом расходов 7 000,0 тыс. руб. и переводу частного сектора (440 жилых домов) северной части г. Полевского с централизованного отопления на индивидуальное газовое отопление путем строительства газопровода низкого давления от ГРПШ с объемом расходов 1046,02 тыс. руб. Реализация данных мероприятий планировалась в 2019 году;

- проектом постановления исключается реализация в 2019 году мероприятия по модернизации системы наружного освещения в объеме расходов 2 770,68 тыс. руб.;

- на 2019 год предлагается реализация новых мероприятий по приобретению в собственность муниципального образования Полевской городской округ комплекса котельной ООО «Новая энергетика» с объемом расходов 225 000,0 тыс. руб. и по обеспечению учета коммунальных ресурсов в зданиях, строениях, учреждениях, находящихся в муниципальной собственности с объемом расходов 535,35 тыс. руб. В обоснование объема расходов на осуществление программного мероприятия по приобретению в собственность муниципального образования Полевской городской округ комплекса котельной ООО «Новая энергетика» представлен отчет об определении рыночной стоимости объектов недвижимого и движимого имущества, согласно которому величина стоимости объекта оценки составляет 193 678,0 тыс. руб. Комиссией по рассмотрению предложений органов местного самоуправления муниципальных образований по исходным данным для расчета межбюджетных трансфертов из областного бюджета местным бюджетам на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов оценка расходного полномочия в целях приобретения в муниципальную собственность комплекса газовой котельной составила 250 000,0 тыс. руб. В обоснование расходов на обеспечение учета коммунальных ресурсов в зданиях, строениях, учреждениях, находящихся в муниципальной собственности представлены локальные сметные расчеты на установку узлов коммерческого в зданиях школ № 4 и № 20 и детского сада № 51 на общую сумму 535 354,0 руб.;

- на поставку электроэнергии для обеспечения наружного (уличного) освещения расходы определены на 2019 год в сумме 19 919,783 тыс. руб., на 2020 год – 20 716,57432 тыс. руб., на 2021 год – 21 545,23729 тыс. руб. Согласно представленным пояснениям расчет объема финансовых ресурсов на 2019 год произведен по среднему тарифу за 2017-2018 годы и объему фактического потребления электрической энергии на наружное освещение, сложившемуся с июля по декабрь 2017 года и с января по июнь 2018 года, а также расчетному объему потребления электрической энергии новыми светильниками, установленными по ул. Коммунистическая и ул. П. Морозова. На 2020 и 2021 годы объем расходов определен с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на эксплуатационное обслуживание и ремонтные работы сетей и электроустановок наружного (уличного) освещения, оперативно-техническое обслуживание электросетевого комплекса расходы определены на 2019 год в сумме 5 656,44 тыс. руб. на основании локального сметного расчета, на 2020 год – 5 882,6976 тыс. руб. и на 2021 год – 6 118,0055 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на зимнее и летнее содержание территории объектов внешнего благоустройства расходы определены на 2019 год в сумме 5 559,34606 тыс. руб. на основании локальных сметных расчетов по содержанию объектов внешнего благоустройства на период с ноября 2018 года по октябрь 2019 года и расчета расходов на ноябрь-декабрь 2019 года путем индексации на 4 %, величина расходов предлагаемая на 2019 год обеспечивает выполнение работ в течение 14 месяцев; объемы расходов на 2020 год в сумме 5 781,7199 тыс. руб. и на 2021 год в сумме 6 012,9887 тыс. руб. определены на основании объема финансирования на 2019 год с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04, т.е. необоснованно завышены;

- на содержание муниципальных кладбищ расходы определены на 2019 год – 2500,0 тыс. руб., на 2020 год – 2600,0 тыс. руб. и на 2021 год – 2704,0 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04. Локальные сметные расчеты представлены на сумму 4 659,89 тыс. руб.;

- на озеленение территории общего пользования Полевского городского округа, устройство цветников определены расходы на 2019 год в сумме 620,7144 тыс. руб. на основании локального сметного расчета, на 2020 год – 645,54298 тыс. руб. и на 2021 год – 671,3647 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на обустройство снежных городков определены расходы на 2019 год в сумме 2500,0 тыс. руб., на 2020 год – 2600,0 тыс. руб. и на 2021 год – 2704,0 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04. Локальные сметные расчеты представлены на сумму 4643,80702 тыс. руб.;

- на подбор и утилизацию трупов безнадзорных животных на территории ПГО определены расходы на 2019 год в сумме 100,0 тыс. руб. на основании локального сметного расчета, на 2020 год – 104,0 тыс. руб. и на 2021 год – 108,16 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на ликвидацию несанкционированных свалок твердых коммунальных отходов определены расходы на 2019 год в сумме 1 742,0 тыс. руб. на основании расчета исходя из планируемого объема отходов 2600 куб.м. и тарифа на утилизацию в сумме 670 руб./куб.м., на 2020 год – 1811,68 тыс. руб. и на 2021 год – 1884,14772 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на ремонт источников нецентрализованного водоснабжения определены расходы на 2019 год в сумме 400,0 тыс. руб. на основании локального сметного расчета, на 2020 год – 416,0 тыс. руб. и на 2021 год – 432,64 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на замену приборов учета электрической энергии наружного освещения расходы определены на 2019 год в сумме 100,0 тыс. руб., на 2020 год – 104,0 тыс. руб. и на 2021 год – 108,16 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04. Финансово-экономическое обоснование не представлено;

- на установку контейнерных площадок для сбора твердых коммунальных отходов, устройство подъездных путей к ним, содержание площадок на территории ПГО расходы определены на 2019 год в сумме 6 300,0 тыс. руб., на 2020 год – 64 745,658 тыс. руб. на основании локальных сметных расчетов на выполнение работ, услуг и расходов на приобретение 1331 контейнера;

- на проведение санитарной уборки захламленных мест общего пользования на территории Полевского городского округа определены расходы на 2019 год в сумме 2 143,84845 тыс. руб. на основании локального сметного расчета на работы по погрузке и вывозу мусора (572,64845 тыс. руб.), расчетов расходов на размещение отходов на свалке-полигоне во время проведения субботников на территории ПГО и уборке мест летнего отдыха населения исходя из планируемого объема отходов 1985 куб. м. и 360 куб.м. соответственно и тарифа на утилизацию в сумме 670 руб./ куб.м., на 2020 год – 2 229,60239 тыс. руб. и на 2021 год – 2 318,78648 тыс. руб. с учетом прогнозируемого коэффициента роста 1,04;

- на обеспечение деятельности бригады для выполнения сезонных работ по благоустройству территории Полевского городского округа расходы определены на 2019 год в сумме 1517,44 тыс. руб., на 2020 год – 1578,35 тыс. руб., на 2021 год – 1641,49 тыс. руб. Согласно представленного расчета на обеспечение деятельности бригады, состоящей из 10 человек (8 человек на 6 месяцев и 2 человека на 12 месяцев) для выполнения сезонных работ по благоустройству требуется 2 910,67722 тыс. руб.;

- на мероприятие по обеспечению деятельности МКУ «Центр социально-коммунальных услуг» Полевского городского округа определены расходы в сумме 27 219,79684 тыс. руб. ежегодно на 2019-2021 годы на основании расчетов с учетом введения 5 новых ставок (4 ставки инженера и 1 ставки главного инженера);

- на мероприятие по предоставлению субсидий МБУ «УГХ» Полевского городского округа определены расходы на 2019 год в сумме 8 915,82 тыс. руб., на 2020 год – 10580,71721 тыс. руб., на 2021 год – 10580,71721 тыс. руб. на основании обоснования бюджетных ассигнований, составленных главным бухгалтером Администрации ПГО.

Предусмотренные на 2021 год расходы на реализацию мероприятия 14 «Экспертиза сметной документации на ремонт инженерных сетей коммунальной инфраструктуры Полевского городского округа» в сумме 500,0 тыс. руб., реализуемого по подпрограмме 1, не увязаны со значением целевого показателя 1.1 «Количество объектов в сфере ЖКХ, на строительство (реконструкцию, капитальный ремонт) которых разработана проектно-сметная документация (получено положительное заключение государственной экспертизы, выполнены проектно-изыскательские работы) проведено обследование, разработаны инвестиционные программы и др.» на достижение которого направлено выполнение мероприятия (значение целевого показателя 1.1 – 0 ед.).

Не определено на 2021 год значение целевого показателя 2.3 «Протяжённость построенных (введённых в эксплуатацию) газопроводов высокого, среднего и низкого давления» на достижение которого направлено выполнение мероприятий 11, 12 и 13, реализуемых по подпрограмме 2, по организационно-технической подготовке и строительству газопроводов высокого давления в с. Полдневая.

Проектом постановления не обоснованно определен целевой показатель 4.6 «Количество отловленных безнадзорных собак. Количество безнадзорных собак, находящихся на временном содержании» на достижение которого направлено выполнение мероприятия «Подбор и утилизация трупов безнадзорных животных на территории ПГО».

Не определены на 2019-2021 годы значения целевого показателя 4.11 «Количество обустроенных контейнерных площадок для сбора твердых коммунальных отходов» на достижение которого направлено выполнение мероприятия 19 «Установка контейнерных площадок для сбора твердых коммунальных отходов; устройство подъездных путей к ним; содержание площадок на территории Полевского городского округа», реализуемого по подпрограмме 4.

3. В соответствии с пунктом 17 постановления Администрации Полевского городского округа от 11.08.2015 N 342-ПА «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ, формирования и реализации муниципальных программ Полевского городского округа в новой редакции» (далее – Порядок принятия решений о разработке муниципальных программ) проект постановления разработан на основании Перечня муниципальных программ Полевского городского округа, подлежащих корректировке (уточнению) в 2018 году, утвержденного распоряжением Администрации Полевского городского округа от 31.05.2018 № 41-РА (с изм. от 14.08.2018 № 67-РА).

Объем финансирования муниципальной программы за счет средств бюджета ПГО на весь период реализации и на 2019 – 2021 годы превышает планируемый объем финансирования муниципальной программы, установленный распоряжением Администрации Полевского городского округа от 31.05.2018 № 41-РА (с изм. от 14.08.2018 № 67-РА), что не соответствует положениям пункта 26 Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ.

4. Объем расходов на выполнение мероприятий муниципальной программы за счет средств местного бюджета на 2018 год соответствует объемам бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы на 2018 год, утвержденным решением Думы Полевского городского округа от 12.12.2017 № 45 «О бюджете Полевского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» (с изменениями).

Рассмотрев проект постановления, Счетная палата отмечает, что не все изменения, вносимые в муниципальную программу, имеют финансово-экономическое обоснование. Проект постановления требует доработки в части уточнения значений целевых показателей и обоснованности их применения.

Председатель Счетной палаты

Полевского городского округа                                                          И.М. Зюзева