ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Счетной палаты на проект постановления Администрации Полевского городского округа «О внесении изменений в постановление Администрации Полевского городского округа от 07.04.2016 № 126-ПА «Об утверждении муниципальной программы «Сохранение и развитие культуры в Полевском городском округе, создание условий для отдыха детей в муниципальном лагере, организация работы с молодежью Полевского городского округа на 2017-2021 годы в новой редакции» и муниципальную программу «Сохранение и развитие культуры в Полевском городском округе, создание условий для отдыха детей в муниципальном лагере, организация работы с молодежью Полевского городского округа на 2015-2020 годы», утвержденную постановлением Администрации Полевского городского округа от 07.04.2016 № 126-ПА (в редакции от 26.04.2019 № 228-ПА)»

19 августа 2019 года                                                                    г. Полевской

В соответствии с требованиями пункта 2 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 07 февраля 2011 года № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» и подпункта 7 пункта 1 статьи 8 Положения о Счетной палате Полевского городского округа (далее – Счетная палата), утвержденного решением Думы Полевского городского округа от 15.12.2011 N 436, на основании плана работы Счетной палаты на 2019 год, распоряжения и.о. председателя Счетной палаты от 09.08.2019 № 42, Счетной палатой проведена экспертиза проекта постановления Администрации Полевского городского округа «О внесении изменений в постановление Администрации Полевского городского округа «Об утверждении муниципальной программы «Сохранение и развитие культуры в Полевском городском округе, создание условий для отдыха детей в муниципальном лагере, организация работы с молодежью Полевского городского округа на 2015-2020 годы в новой редакции» от 07.04.2016 № 126-ПА и муниципальную программу «Сохранение и развитие культуры в Полевском городском округе, создание условий для отдыха детей в муниципальном лагере, организация работы с молодежью Полевского городского округа на 2017-2021 годы», утвержденную постановлением Администрации Полевского городского округа от 07.04.2016 № 126-ПА (в редакции от 26.04.2019 № 228-ПА)» (далее – проект о внесении изменений в муниципальную программу).

В Счетную палату 08.08.2019 года (вх. № 188) поступил проект о внесении изменений в муниципальную программу письмом и.о. начальника органа местного самоуправления Управление культурой Полевского городского округа от 07.08.2019 № 515, с пояснительной запиской и расчетами, содержащими финансово-экономические обоснования.

В ходе проведения экспертизы проекта о внесении изменений в муниципальную программу установлено следующее:

1. Проектом о внесении изменений в муниципальную программу увеличивается горизонт планирования в сфере управления культурой, организации отдыха детей и работы с молодежью путем исключения 2017 и 2018 годов и увеличения срока планирования на один год - до 2022 года включительно.

Срок вступления в силу в проекте о внесении изменений в муниципальную программу не определен.

Объем финансирования муниципальной программы увеличивается в целом на 524 601,88623 тыс. руб. (до 1 167 874,43810 тыс. руб.), в том числе:

на 2019 год объем финансирования увеличен на 8 292,37145 тыс. руб. за счет местного бюджета 4 371,84745 тыс. руб., областного бюджета 3 550,52402 тыс. руб. и внебюджетных источников 370,0 тыс. руб. и составил 219 853,3422 тыс. руб.;

на 2020 год объем финансирования увеличен на 137 335,406 тыс. руб. за счет местного бюджета на 136 877,2644 тыс. руб. и внебюджетных источников на 458,14159 тыс. руб. и составил 350 826,01944 тыс. руб.;

на 2021 год объем финансирования увеличен на 85 583,69903 тыс. руб. за счет местного бюджета 85 166,01878 тыс. руб. и внебюджетных источников 417,68025 тыс. руб. 303 804,66669 тыс. руб.;

на 2022 год – предусмотрено 293 390,40975 тыс. руб., в том числе из местного бюджета 270 729,84995 тыс. руб. и внебюджетных источников 22 660,55980 тыс. руб.

2. Проект о внесении изменений в муниципальную программу разработан не в соответствии с пунктами 17 и 26 постановления Администрации Полевского городского округа от 11.08.2015 N 342-ПА «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ, формирования и реализации муниципальных программ Полевского городского округа в новой редакции» (далее – Порядок принятия решений о разработке муниципальных программ).

Перечнем муниципальных программ Полевского городского округа, подлежащих корректировке (уточнению) в 2019 году, утвержденным распоряжением Администрации Полевского городского округа, от 17.06.2019 № 56-РА, планируемый объем финансирования муниципальной программы за счет средств местного бюджета утвержден в объеме 929 756,9 тыс. руб., в том числе по годам:

2020 год – 191 501,47 тыс. руб., 2021 год 196 083,14 тыс. руб., 2022 год – 0 руб., что не соответствует объемам финансирования, предусмотренным в проекте о внесении изменений в муниципальную программу.

Объем финансирования муниципальной программы за счет средств бюджета ПГО на весь период реализации, предусмотренный проектом о внесении изменений в муниципальную программу, завышен на 238 117,5381 тыс. руб.

3. Объем расходов на выполнение мероприятий муниципальной программы за счет средств областного и местного бюджета на 2019 год соответствует объемам бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы на 2019 год, утвержденным решением Думы Полевского городского округа от 13.12.2018 № 145 «О бюджете Полевского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» (с изменениями от 31.07.2019 № 198).

4. Источниками значения целевых показателей указаны стратегия государственной культурной политики на период до 2030 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.02.2016 № 326-р, план мероприятий по реализации стратегии (распоряжение Правительства Российской Федерации от 01.12.2016 № 2563-р) и Федеральный закон от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

           В соответствии с п. 10 постановления Администрации Полевского городского округа от 11.08.2015 N 342-ПА «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ, формирования и реализации муниципальных программ Полевского городского округа в новой редакции», муниципальная программа должна содержать обоснование соответствия целей и задач приоритетам Стратегии социально-экономического развития Свердловской области, Полевского городского округа, программе социально-экономического развития Свердловской области, Полевского городского округа, стратегическим документам Свердловской области (в том числе отраслевым стратегическим документам Свердловской области), основным направлениям бюджетной и налоговой политики Полевского городского округа и основными направлениями развития Полевского городского округа.

Кроме того, показатели (индикаторы) устанавливаются в соответствии со следующими документами:

документами стратегического планирования, показателями социально-экономического развития Полевского городского округа;

Указами Президента Российской Федерации:

от 28.04.2008 N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов";

от 07.05.2012 N 596 "О долгосрочной государственной экономической политике";

от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики";

от 07.05.2012 N 598 "О совершенствовании государственной политики в сфере здравоохранения";

от 07.05.2012 N 599 "О мерах по реализации государственной политики в области образования и науки";

от 07.05.2012 N 600 "О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг";

от 07.05.2012 N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления";

от 07.05.2012 N 602 "Об обеспечении межнационального согласия";

от 07.05.2012 N 606 "О мерах по реализации демографической политики Российской Федерации";

основными параметрами муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;

перечнем приоритетных расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения, финансируемых за счет средств местного бюджета.

При необходимости следует включать в состав показателей Программы показатели, зафиксированные в планах мероприятий ("дорожных картах") и иных планах мероприятий, стратегиях, концепциях и иных программных документах и комплексах мер по развитию отдельных сфер и территорий и решению социально-экономических задач.

Таким образом, стратегия государственной культурной политики и Федеральный закон об образовании не могут являться источниками значения целевых показателей, на достижение которых направлена муниципальная программа.

     Как обоснование соответствия выбора целей и задач муниципальной программы, стратегия государственной культурной политики и Федеральный закон об образовании должны приводится в текстовой части Раздела 1 «Характеристика и анализ текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития Полевского городского округа».

4. В ходе экспертизы проверено изменение объема финансирования и его обоснованность, соответствие объемов финансирования паспорту программы, изменение целевых показателей и их обоснованность в связи с изменением объемов финансирования.

     Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагается уточнить целевые показатели:

1. «Увеличение численности участников культурно-досуговых мероприятий (по сравнению с 2017 годом)» в сторону уменьшения количества человек с 235 600 до 214 123 человек на 2019 год, с 236 000 до 218 281 человек на 2020 год, с 236 000 до 222 439 человек на 2021 год. На 2022 год установлен целевой показатель в количестве 230 754 человека.
2. «Увеличение посещаемости учреждений культуры (платные мероприятия, по сравнению с 2017 годом) в сторону уменьшения процентов (с 30 до 3 на 2019 год, с 30 до 5 на 2020 год, с 30 до 7 на 2021 год. На 2022 год установлен целевой показатель – 11 процентов).
3. «Увеличение количества библиографических записей в сводном электронном каталоге муниципальных библиотек (по сравнению с предыдущим годом) в сторону увеличения: с 47,1 тыс. до 47,2 тыс. на 2019 года, с 53,2 тыс. до 57,2 тыс. на 2021 год. На 2020 год показатель не меняется, на 2022 год показатель установлен 62,2 тыс.) Источником значения показателей указано муниципальное задание.
4.  «Количество посещений библиотек (реальных и удаленных) в сторону увеличения количества человек: с 192 800 до 195 689 на 2019 год, с 192 900 до 197 627 на 2020 год, с 193 000 до 199 564 на 2021 год. На 2022 год целевой показатель установлен в количестве 200 000 человек. Источником значения показателей указано муниципальное задание.
5. «Количество выданных документов из фондов библиотек в сторону увеличения количества единиц: с 474 900 до 478 800 на 2019 год, с 475 100 до 479 000 на 2020 год, с 475 200 до 479 200 на 2021 год. На 2022 год целевой показатель установлен в количестве 479 400 единиц. Источником значения показателей указано муниципальное задание.
6. «Объем средств на культуру из внебюджетных источников» в сторону увеличения: с 10 273,0 тыс. руб. до 10 515,3 тыс. руб. на 2020 год, с 10 369,49 тыс. руб. до 10 567,7 тыс. руб. на 2021 год. На 2022 год целевой показатель установлен в объеме 10 602,7 тыс. руб.
7. «Количество обучающихся в школах искусств» в сторону уменьшения на 2019 год с 985 человек до 970 человек, на 2020 год с 985 человек до 970 человек, на 2021 год с 985 человек до 970 человек. На 2022 год целевой показатель установлен в количестве 970 человек. Источником значения показателей указано муниципальное задание.
8. Увеличены значения показателей по «Объем средств на детские школы искусств из внебюджетных источников» на 2020 год с 9 183,78 тыс. руб. до 9 399,9 тыс. руб., на 2021 год с 9 236,29 тыс. руб. до 9 455,7 тыс. руб. На 2022 год объем средств установлен в размере 9 525,8 тыс. руб.
9. Мероприятие 1 «Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей городского округа услугами организаций культуры, создание условий для развития местного традиционного народного художественного творчества, участие в сохранении, возрождении и развитии народных художественных промыслов в городском округе»: объем расходов по мероприятию за счет средств местного бюджета составит 327 977,39953 тыс. руб., в том числе по годам: 2019 год – 53 931,68949 тыс. руб., 2020 год – 106 382,03559 тыс. руб., 2021 год – 90 467,33689 тыс. руб., 2022 год –77 196,33756 тыс. руб.
10. Мероприятие 2 «Организация библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов библиотек городского округа» - за счет местного бюджета объем расходов по мероприятию составит 137 083,53764 тыс. руб., в том числе по годам: 2019 год 31 250,35779 тыс. руб., 2020 год - 35 856,94564 тыс. руб. (рост 4 606,58785 тыс. руб. или 114,7 %, по сравнению с 2019 годом), 2021 год – 34 902,56848 тыс. руб., 2022 год – 35 073,66573 тыс. руб. Получатель бюджетных средств МБУК «Центральная библиотечная система».
11. По Мероприятию 3 «Укрепление материально-технической базы учреждений культуры» объем расходов за счет средств местного бюджета не предусмотрен.
12. По Мероприятию 4 «Организация и проведениекультурно-массовых мероприятий для населения городского округа» предусмотрено 40 430,35707 тыс. руб., в том числе 2019 год – 1 635,19342 тыс. руб. (рост на 135,19342 тыс. руб.), на 2020 год – 12 205,842 тыс. руб. (рост на 10 205,842 тыс. руб. или ), на 2021 год – 12 694,07568 тыс. руб. (рост на 11 194,07568 тыс. руб.), на 2022 год -13 201,83872 тыс. руб.
13.      По Мероприятию 5 «Обеспечение электроэнергией (в том числе кредиторская задолженность) в период подготовки строительства и работы снежного городска в Городском парке (северная часть) предусмотрено 805,66368 тыс. руб., в том числе 2019 год –271,50032 тыс. руб. (объем расходов не меняется), на 2020 год –171,11845 тыс. руб. (снижение на 100,38187 тыс. руб., на 2021 год – 177,96319 тыс. руб. (снижение на 93,53713 тыс. руб.) на 2022 год запланировано 185,08172 тыс. руб. Получатель бюджетных средств МБУК «ГЦД «Азов». Объем расходов на оплату электроэнергии подтвержден расчетом, на основании муниципального контракта с ОАО «Свердловэнергосбыт» от 09.02.2018 года № 150729.
14. По Мероприятию 6 «Проведение работ по вывозу мусора с территории Городского парка» предусмотрено 896,84691 тыс. руб., в том числе 2019 год – 0 тыс. руб., на 2020 год –287,30360 тыс. руб. (снижение на 128,6964 тыс. руб., на 2021 год – 298,79574 тыс. руб. (снижение на 117,20426 тыс. руб.) на 2022 год объем расходов составляет 310,74757 тыс. руб. Получатель бюджетных средств МБУК «ГЦД «Азов». Объем расходов на вывоз мусора подтвержден расчетом.
15. По Мероприятию 7 «Приведение в соответствие с требованиями пожарной, антитеррористической безопасности и санитарного законодательства зданий и помещений учреждений культуры» предусмотрено 2 007,42645 тыс. руб., в том числе 2019 год –560,42225 тыс. руб. (рост на 478,24584 тыс. руб.), на 2020 год –1 344,60420 тыс. руб. (рост на 1 052,38522 тыс. руб.), на 2021 год – 51,2 тыс. руб. (рост на 0,136 тыс. руб.), на 2022 год -51,2 тыс. руб. Получатели бюджетных средств МБУК «ГЦД «Азов» - 940,36590 тыс. руб. и МБУ ПГО «ЦКиНТ» - 1 067,06055 тыс. руб.
16. По Мероприятию 8 «Проведение ремонтных работ зданий и помещений учреждений культуры, подготовка проектной документации, в том числе экспертиза документации» предусмотрено 20 105,03743 тыс. руб., в том числе 2019 год – 144,056 тыс. руб. (объем финансирования не меняется), на 2020 год –19 960,98143 тыс. руб. (рост 100%), на 2021 год и 2022 год финансирование не предусмотрено. Получатели бюджетных средств МБУК «ГЦД «Азов» - 658,21739 тыс. руб., МБУ ПГО «ЦКиНТ» 15 667,04537 тыс. руб. и МБУК «ЦБС» - 3 779,77467 тыс. руб.
17. По Мероприятию 9 «Софинансирование мероприятий, направленных на развитие объектов и территорий указанных объектов, предназначенных для организации досуга жителей» и Мероприятию 10 «Оснащение кинотеатров необходимым оборудованием для осуществления кинопоказов с подготовленным субтитрированием и тифлокомментированием» на период с 2020 по2022 годы объем средств на выпонение мероприятий не предусмотрен.
18. по Мероприятию 1 «Организация предоставления дополнительного образования» предусмотрено за счет местного бюджета 305 632,83347 тыс. руб., в том числе 2019 год – 48 821,46531 тыс. руб. (объем финансирования не меняется), на 2020 год –83 392,37243 тыс. руб. (рост на 33 574,00376 тыс. руб. или на 171%), на 2021 год – 86 337,94605 тыс. руб. (рост на 36 079,32434 тыс. руб.). На 2022 год проектом предусмотрено 87 081,04968 тыс. руб. Получатели бюджетных средств: МБОУ ДО «Детская школа искусств», МБОУ ДО «Детская художественная школа», МБОУ ДО «Детская музыкальная школа №1».

       Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы, реализуемых по подпрограмме 1 «Развитие культуры и искусства»:

Получатели бюджетных средств МБУ ПГО «ЦК и НТ» с объемом расходов на реализацию мероприятия за весь период 243 473,81991 тыс. руб. и МБУК «ГЦД «Азов» 84 503,57962 тыс. руб.

       Увеличен объем расходов на 2020 год на сумму 52 450,3461 тыс. руб.         В состав запланированных расходов включены расходы на обеспечение деятельности подведомственных учреждений, аппарата управления ОМС Управление культурой ПГО, на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг.

         При планировании фонда оплаты труда учтено прогнозное значение среднемесячного дохода от трудовой деятельности по Свердловской области, используемого для оценки достижения целевого показателя повышения оплаты труда работников учреждений культуры Свердловской области.

         В соответствии сПостановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП «Об утверждении методик, применяемых для расчета межбюджетных трансфертов из областного бюджета местным бюджетам, на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» прогнозные значения среднемесячного дохода от трудовой деятельности по Свердловской области составляют: в 2019 году в размере 35 568 рублей, в 2020 году – 37 346 рублей, в 2021 году – 39 587 рублей.

Кроме того, запланированы расходы на оплату текущих расходов, интернет ресурсов сельских клубных учреждений, оплату коммунальных платежей, с учетом индексации 1,038, содержание и тех. обслуживание имущества, дератизацию, дизенсекцию, на поверку приборов учета, промывку отопительной системы обновление бухгалтерских программ, курсы повышения квалификации работников, техническое обслуживание средств охранно-пожарной сигнализации, оплату услуг связи. Также запланированы мероприятия по разработке ПСД для строительства ДК в с. Косой Брод (1 557,0 тыс. руб. на 2020 год), приобретение компьютерных лицензий (667,9 тыс. руб.), оплата расходов, связанных с возможностью участия коллективов в конкурсах (978,31085 тыс. руб. Расчеты, подтверждающие объем средств на оплату проезда коллективов на конкурсы, отсутствуют).

За счет средств местного бюджета запланированы мероприятия по монтажу внешней системы видеонаблюдения (МБУ ПГО «Центр культуры и народного творчества», ДК Зюзельский, ДК п. Станционный- Полевской, ДК с. Курганово, ДК с. Мраморское) в сумме 761,090 тыс. руб. Сумма монтажа систем видеонаблюдения подтверждена локально сметными расчетами.

На оплату налога на имущество запланированы расходы в сумме 1 732, 48452 тыс. руб., в том числе МБУ ПГО «ЦКиНТ», МБУК «Азов» - 1 087,48452 тыс. руб. (2020 год – 362,48484 тыс. руб., 2021 год – 362,48484 тыс. руб., 2022 год – 362,48484 тыс. руб.).

На увеличение стоимости основных средств по Мероприятию 1 запланированы расходы в сумме 43 882,87233 тыс. руб. (2020 год 29 946,411 тыс. руб., 2021 год – 13 705,46133 тыс. руб., 2022 год - 231,0 тыс. руб.) на приобретение кресел в зрительные залы (в большой зрительный зал, в малый зрительный зал ЦК и НТ, ДК с. Курганово, ДК с. Зюзельский, ДК с. Мроаморское, ДК п. Станционный - Полевской ДК с. Мраморский на сумму 4 310,041 тыс. руб. на 2020 год и 931,315 тыс. руб. на 2021 год, сценического линолеума, светового, музыкального оборудования, сценических костюмов.

         Следует отметить, что по мероприятию предусмотрено приобретение костюмов Деда Мороза и Снегурочки, которое планируется не только по мероприятию 1, но и по мероприятию 4 «Организация и проведениекультурно-массовых мероприятий для населения городского округа».

         Кроме того, запланировано приобретение автотранспортного средства «КАМАЗ 43118» для «Центра культуры и народного творчества» с целью участия, на условиях софинансирования в национальном проекте «Культура», предусматривающего мероприятия по развитию национального культурного обслуживания жителей сельских населенных пунктов, в которых отсутствуют стационарные клубные учреждения в сумме 791,0 тыс. руб.

   Согласно паспорта национального проекта «Культура», утвержденного президиумом Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам от 24.12.2018 года № 16, одной из задач проекта является «Приобретение передвижных многофункциональных культурных центров (автоклубов) для обслуживания сельского населения субъектов Российской Федерации. Обоснование использования автомобиля «КАМАЗ 43118» для обслуживания жителей сельских населенных пунктов отсутствует.

Обоснование цены автомобиля «КАМАЗ 43118», документов, подтверждающих софинансирование на участие в национальном проекте «Культура» не представлено.

           В состав запланированных расходов включены расходы на оплату труда с учетом прогнозного значения среднемесячного дохода от трудовой деятельности по Свердловской области, используемого для оценки достижения целевого показателя повышения оплаты труда работников учреждений культуры Свердловской области, оплату коммунальных услуг, услуг связи, текущих расходов, установку систем видеонаблюдения в городских библиотеках с функцией записи информации, в соответствии с актами обследования городских библиотек и рекомендациями ОМВД по г. Полевскому от 27.10.2015 года (377,012 тыс. руб. на 2020 год), оплату налога на имущество в сумме 645,0 тыс. руб. (в 2020 году – 215,0 тыс. руб., в 2021 году – 215,0 тыс. руб., в 2022 году – 215,0 тыс. руб.).

       На увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов) на 2020 год запланировано 384,13038 тыс. руб., для приобретения картриджей, ламп, канцтоваров, карточек учета, формуляров издание библиографического указателя.

     Для приобретения призов и подарков для участия в конкурсах на 2020 год запланированы средства в объеме 24,808 тыс. руб., на 2021 год – 25,800 тыс. руб., на 2022 год- 26,83255 тыс. руб.

         На увеличение стоимости основных средств по Мероприятию 2 запланированы расходы в сумме 43 882,87233 тыс. руб. (2020 год – 2 838,39906 тыс. руб., 2021 год – 529,62161 тыс. руб., на 2022 год – 550,80656 тыс. руб.). В состав запланированных расходов включено приобретение книг для библиотечного фонда в сумме 228,360 тыс. руб., на 2020 год, 237,494 тыс. руб. на 2021 год, 246,99418 тыс. руб. на 2022 год. Кроме того, запланированы расходы на приобретение библиотечной мебели, компьютеров, светильников, радиаторов отопления, электросушилок для рук, ионизаторов воздуха, на изготовление информационных стендов по пожарной безопасности в сельских библиотеках.

На 2020 год запланированные расходы распределились по получателям бюджетных средств следующим образом:

- ОМС Управление культурой ПГО - 2 875,26 тыс. руб.;

- МБУК «ГЦД «Азов» - 3 276,447 тыс. руб.;

- МБУ ПГО «ЦК и НТ» - 4 838,118 тыс. руб.;

- МБУК «Центральная библиотечная система» - 222,132 тыс. руб.;

- МКУ «Феникс» - 993,885 тыс. руб.

     К проекту о внесении изменений в муниципальную программу представлен план проведения праздничных мероприятий с разбивкой по месяцам, с указанием получателей бюджетных средств. В плане проведения праздничных мероприятий указаны мероприятия, посвященные 120-летию Центральной городской библиотеки, 65-летию «Центра культуры и народного творчества» с 2020 по 2022 год ежегодно, с коэффициентом роста на каждый год, что не является обоснованным.

         В состав мероприятий входит:

     - 120-летие Центральной городской библиотеки - приобретение цветов: 2020 год -5,190 тыс. руб., 2021 год -5,3976 тыс. руб., 2022 год- 5,6135 тыс. руб., изготовление печатного издания «Из истории ЦГБ»: 2020 год 41,520 тыс. руб., 2021 год – 43,1808 тыс. руб., 2022 год- 44,9083 тыс. руб., изготовление сувенирной продукции: 2020 год -20,760 тыс. руб., 2021 год- 21,5904 тыс. руб., 2022 год- 22,45402 тыс. руб., приобретение призов и подарков для читателей: 2020 год – 20,76 тыс. руб., 2021 год – 21,5904 тыс. руб., 2022 год – 22,45402 тыс. руб., приобретение подарка для библиотеки: 2020 год -83,040 тыс. руб., 2021 год – 86,3616 тыс. руб., 2022 год - 89,81606 тыс. руб. Получатель бюджетных средств «Центральная городская библиотека»;

       - праздничный концерт, посвященный 65-летию ЦКиНТ – приобретение цветов: 2020 год- 15,570 тыс. руб., 2021 год – 16,1928 тыс. руб., 2022 год- 16,84151 тыс. руб., приобретение сувенирной продукции: 2020 год - 36,330 тыс. руб., 2021 год- 37,7832 тыс. руб., 2022 год - 39,29453 тыс. руб., оплата концертной программы: 2020 год - 145,320 тыс. руб., 2021 год – 151,1328 тыс. руб., 2022 год – 157,17811 тыс. руб., приобретение подарков: 2020 год - 62,280 тыс. руб., 2021 год – 64,7712 тыс. руб., 2022 год - 67,36205 тыс. руб., изготовление баннера: 2020 год – 10,380 тыс. руб., 2021 - 10,7952 тыс. руб., 2022 год – 11,22701 тыс. руб. Получатель бюджетных средств «ЦКиНТ».

     Приобретение костюмов Деда Мороза и Снегурочки запланировано для новогодних елок в селах в количестве 12 костюмов на 2020, 2021 и 2022 годы на сумму 777,653 тыс. руб., с учетом повышающего коэффициента и пошив двух костюмов Деда Мороза и Снегурочки для Городской благотворительной елки Главы и Думы на каждый год выполнения мероприятий в МБУК «Азов», в целом за период 2020 -2022 годы на сумму 259,218 тыс. руб., с учетом повышающего коэффициента.

       Ежегодное приобретение и пошив костюмов Деда Мороза и Снегурочки является не обоснованным.

В состав запланированных расходов включены: огнезащитная обработка деревянных конструкция, установка охрано-пожарной сигнализации помещения ЦКиНТ, по адресу Трояна,5 (переданного на праве оперативного управления за МБУ ПГО «ЦКиНТ», по постановлению Главы Полевского городского округа от 01.08.2019 года № 1252, общей площадью 125,7 кв.м), испытания внутреннего противопожарного водопровода, пожарные краны, проверка и испытание пожарной лестницы, проверка ограждения кровли, установка двери со степенью огнестойкости не менее 0,6 часа, замена покрытий пола на путях эвакуации в коридорах и фойе, измерение сопротивления изоляции электрических проводов, замена двери запасного выхода в Центральной детской библиотеке, изготовление информационных стендов пожарной безопасности, ремонт системы внутреннего противопожарного водопровода, замена пожарной автоматической сигнализации, замена эвакуационных выходов. Выполнение мероприятий направлено на исполнение предписаний Госпожнадзора, требований соблюдения пожарной безопасности.

Проведение ремонтных работ включает: косметический ремонт стен в большом зале Центра культуры и народного творчества, в сумме 364,7959 тыс. руб., косметический ремонт кабинета № 25 МБУ ПГО «ЦКиНТ» в сумме 187,0836 тыс. руб., ремонт полов на 1 этаже МБУ ПГО «ЦКиНТ», ремонт санузлов 2 этажа МБУ ПГО «ЦКиНТ» в суме 193,1076 тыс. руб, ремонт стен и потолков коридоров 2 этажа, лестничной клетки 1, 2 и 3 этажей МБУ ПГО «ЦКиНТ» в сумме 1 641,770 тыс. руб., замена окон МБУ ПГО «ЦКиНТ» в сумме 1 157,0748 тыс. руб., ремонт ДК с. Курганово в сумме 4 248,73042 тыс. руб., ремонт помещений ДК п. Зюзельский в сумме 1 881,3478 тыс. руб., ремонт помещений ДК с. Курганово в сумме 3 596,85488 тыс. руб., установка радиаторов отопления в Центральной городской библиотеке и Центральной детской библиотеке в сумме 20,760 тыс. руб., ремонт системы отопления в библиотеке № 7 с. Косой Брод в сумме 53,742,6 тыс. руб., замена подвесного звукоизоляционного потолка в Центральной городской библиотеке в сумме 394,44 тыс. руб., ремонт фасада Центральной городской библиотеке в сумме 3 166,77607 тыс. руб., капитальный ремонт мягкой кровли МБУ «ГЦД «Азов» в сумме 658,21739 тыс. руб. Объемы расходов на выполнение ремонтов подтверждены локальными сметными расчетами.

    

Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы, реализуемых по подпрограмме 2 «Развитие образования в сфере культуры и искусства»:

В состав запланированных расходов входит: оплата труда с индексацией, введение дополнительных ставок: 3 ставки (1 ставка преподавателя и 2 ставки концертмейстера) в МБОУ ДО «Детская школа искусств»; 3 ставки (1 ставка преподавателя, 1 ставка концертмейстера, 1 ставка методиста) в МБУ ДО «Детская музыкальная школа №1»; 4,5 ставки (1 ставка заместителя директора по выставочной и конкурсной работе, 2 ставки преподавателя, 0,5 ставки специалиста по охране труда, 1 ставка рабочего по комплексному обслуживанию зданий), оплата коммунальных услуг, услуг связи, текущих расходов, оплата налога на имущество.

        Расчет фонда оплаты труда произведен с учетом коэффициентов индексации, в соответствии Постановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП.

         С 01.10.2019 года на ФОТ увеличен на 1,043. Нормативно - правовыми актами Полевского городского округа увеличение заработной платы с 01.10.2019 года не предусмотрено.

       Расчет произведен с учетом минимального размера оплаты труда с 01.01.2019 года в сумме 13,95278 тыс. руб., что не соответствует установленному минимальному размеру оплаты труда, установленному Федеральным законом от 25.12.2018 N 481-ФЗ "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О минимальном размере оплаты труда".

       В соответствии с Федеральным законом минимальный размер оплаты труда с 01.01.2019 составляет 11,280 тыс. руб.

           На 2020 год запланированы расходы на устройство ограждения в МБОУ ДО «Детская художественная школа» в сумме 1 464,489 тыс. руб., в соответствии с требованиями законодательства. Объем расходов на устройство ограждения подтвержден локальным сметным расчетом.

             На увеличение стоимости основных средств по Мероприятию 1 для МБОУ ДО «Детская школа искусств» запланированы расходы в сумме 2 293,913481 тыс. руб. (2020 год – 798,03931тыс. руб., 2021 год – 755,34014 тыс. руб., на 2022 год –740,53345 тыс. руб.). В состав запланированных расходов на 2020 год включено приобретение столов и стульев ученических, магнитофонов в количестве 4 штук, персональных компьютеров в количестве 3 штук, МФУ в количестве 2 штук, проектора с экраном, акустической гитары в количестве 4 штук, бас - гитары, гитарного усиления, перкуссии, туфлей народных в количестве 20 штук, сапог народных, в количестве 2 штук, пианино Н. Рубенштейн в количестве 3 штук. Объем расходов на приобретение перечисленных основных средств на 2021 и 2022 годы рассчитан с коэффициентом увеличения 1,04.

               Распределение объема финансирования за счет средств местного бюджета в разрезе получателей по Мероприятию 1 представлено в Таблице 1.

Таблица 1

	Получатель бюджетных средств	Объем финансирования на 2019 год (тыс. руб.)	Объем финансирования на 2020 год тыс. руб.)	Рост (%)	Объем финансирования на 2021 год (тыс. руб.)	Объем финансирования на 2022 год (тыс. руб.)
1	МБОУ ДО «ДШИ»	14 771,28130	25 949,04830	175,7	27 276,79914	27 493,07682
2	МБОУ ДО «ДХШ»	8 646,98014	14 009,34829	162,0	13 201,09502	13 442,94235
3	МБОУ ДО «ДМШ №1»	25 403,20387	43 433,97584	171,0	45 860,05189	46 145,03051
	ИТОГО	48 821,46531	83 392,37243	171,0	86 337,94605	87     081,04968

1. по Мероприятию 2 «Укрепление материально-технической базы детских школ искусств» объем расходов на выполнение мероприятий за счет средств местного бюджета не предусмотрен.
2. по Мероприятию 3 «Проведение работ зданий и помещений детских школ искусств, подготовка технической документации, в том числе экспертиза сметной документации» за счет местного бюджета запланировано 3 204,5214 тыс. руб. в том числе 2019 год – 200,80294 тыс. руб., 2020 год 3 003,71846 тыс. руб., 2021 год - 0 руб., 2022 год - 0 руб. Увеличение объема финансирования на выполнение мероприятий составило 100%.
3.  по Мероприятию 1 «Обеспечение деятельности МБУ ДОЛ «Лесная сказка» предусмотрено за счет местного бюджета 38 193,47662 тыс. руб., в том числе 2019 год – 8 045,68753 тыс. руб. (объем финансирования не меняется), на 2020 год –9 724,50158 тыс. руб. (рост на 456,3364 тыс. руб. или на 104%), на 2021 год –10 012,40186 тыс. руб. (рост на 744,23668тыс. руб.). На 2022 год проектом предусмотрено 10 410,88565тыс. руб.
4. по Мероприятию 2 «Организация мероприятий по проведению летней оздоровительной кампании» предусмотрено за счет местного бюджета 11 495,53812 тыс. руб., в том числе 2019 год – 1 066,509 тыс. руб. (объем финансирования увеличен на 154,86358), на 2020 год – 7 116,36035 тыс. руб. (рост на 6 049,85135 тыс. руб. или на 667,3%), на 2021 год – 1 933,42549 тыс. руб. (рост на 917,82167 тыс. руб.). На 2022 год проектом предусмотрено 1 379,24331 тыс. руб.
5. по Мероприятию 3 «Укрепление материально-технической базы» объем расходов на выполнение мероприятий за счет средств местного бюджета не предусмотрен.
6. по Мероприятию 4 «Капитальный ремонт, приведение в соответствие с требованиям пожарной, антитеррористической безопасности санитарного законодательства зданий и сооружений МБУ ДОЛ «Лесная сказка» предусмотрено 6 151,56155 тыс. руб., в том числе за счет местного бюджета 5 454,66155 тыс. руб., за счет областного бюджета 699,9 тыс. руб. (на 2019 год).
7. по Мероприятию 1 «Организация и осуществление мероприятий по работе с молодежью в городском округе, в том числе патриотической направленности» запланированы расходы в сумме 19 335,94328 тыс. руб., в том числе за счет средств местного бюджета 18 771,19328 тыс. руб., за счет средств областного бюджета 564,75 тыс. руб. (на 2019 год). Получатель бюджетных средств МКУ «Феникс». Объем запланированных расходов на выполнение мероприятия по годам реализации распределился следующим образом: 2019 год – 3 929,79231 тыс. руб., местный бюджет, 564,75 тыс. руб., областной бюджет, 2020 год – 4 891,14342 тыс. руб. (увеличение объема на 961,35111 тыс. руб. или на 124,5% по сравнению с 2019 годом), 2021 год – 4 894,35050 тыс. руб. (рост на 314,83561 тыс. руб.), на 2022 год объем расходов определен в сумме 5 055,90705 тыс. руб.
8.  по Мероприятию 2 «Молодежная биржа труда Полевского городского округа» предусмотрен объем расходов в сумме 5 084,24055 тыс. руб., в том числе: 2019 год 1 022,77467 тыс. руб., 2020 год - 1 302,70801 тыс. руб., 2021 год – 1 352,33229 тыс. руб. Объем финансирования увеличен на 2020 год в сумме 269,03568 тыс. руб., на 2021 год в сумме 318,65996 тыс. руб. На 2022 год объем финансирования составляет 1 406,42558 тыс. руб.
9. по Мероприятию 1 «Осуществление полномочий ОМС Управление культурой ПГО» планируемый объем расходов за счет местного бюджета составляет 16 795,57483 тыс. руб., в том числе по годам:
10. по Мероприятию 2 «Осуществление обеспечения органа местного самоуправления Управление культурой ПГО, централизованный бухгалтерский учет учреждений культуры ПГО» планируемый объем расходов за счет местного бюджета составляет 28 605,63057 тыс. руб., в том числе по годам:
11. по Мероприятию 3 «Сохранение, использование и популяризация объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального значения), расположенных на территории городского округа» за счет местного бюджета предусмотрено 7 299,71967 тыс. руб., в том числе по годам: 2019 год – 3 524,019185 тыс. руб., 2020 год - 3 545,25223 тыс. руб., 2021 год -112,92921 тыс. руб. На 2022 год объем финансирования мероприятия установлен в объеме 117,44638 тыс. руб.
12. по Мероприятию 4 «Обеспечение содержания зданий и сооружений муниципальных учреждений подведомственных Учредителю, обустройство прилегающих к ним территорий» проектом внесение изменений запланирован объем расходов за счет местного бюджета в сумме 96 303,02662 тыс. руб., в том числе по годам: 2019 год – 19 995,81622 тыс. руб. (объем финансирования не меняется), 2020 год – 24 695,82507 тыс. руб. (рост по сравнению с 2019 годом 4 700,00885 тыс. руб. или 123,5%), 2021 год 25 284,55056 тыс. руб. (увеличение на 2 635,399327 тыс. руб.). На 2022 год объем расходов установлен в сумме 26 326,83477 тыс. руб.

По Мероприятию 3 запланировано проведение ремонтных работ по облицовке фасада здания МБОУ ДО «Детская музыкальная школа № 1» керамогранитом с утеплением на сумму 2 664,718 тыс. руб., ремонт ендовы (элемента кровли) и утепление чердака в здании МБОУ ДО «Детская школа искусств» на сумму 339,0 тыс. руб. Объемы расходов на проведение ремонтов подтверждены локальными сметными расчетами.

             По Мероприятию 4 «Оснащение муниципальных организаций дополнительного образования (детских школ искусств) музыкальными инструментами, оборудованием и учебными материалами» на период с 2020 по 2022 годы объем средств не предусмотрен.

Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы, реализуемых по подпрограмме 3 «Создание комфортных и безопасных условий для отдыха детей на базе детского оздоровительного лагеря «Лесная сказка»:

В состав запланированных расходов входит: оплата труда с индексацией, компенсационные выплаты за работу в праздничные дни и ночное время, оплата услуг связи, коммунальных услуг, текущих расходов учреждения (дератизация и дезинсекция помещений, уборка снега, вывоз мусора), лабораторные исследования воды, обновление бухгалтерских программ, проведение оценки воздействия на окружающую среду, экологическая экспертиза, оплата налога на имущество, приобретение угля.

       Расчет фонда оплаты труда произведен с учетом коэффициентов индексации, в соответствии Постановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП.

         С 01.10.2019 года на ФОТ увеличен на 1,043. Нормативно - правовыми актами Полевского городского округа увеличение заработной платы с 01.10.2019 года не предусмотрено.

       Расчет произведен с учетом минимального размера оплаты труда с 01.01.2019 года в сумме 13,95278 тыс. руб., что не соответствует установленному минимальному размеру оплаты труда, установленному Федеральным законом от 25.12.2018 N 481-ФЗ "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О минимальном размере оплаты труда".

       В соответствии с Федеральным законом минимальный размер оплаты труда с 01.01.2019 составляет 11,280 тыс. руб.

         Штатная численность МБУ ДОЛ «Лесная сказка» составляет 34,5 единицы.

       За счет средств местного бюджета на 2020 год предусмотрено 7 116,36035 тыс. руб., в том числе:

     - текущий ремонт корпусов № 2,3,4,6,медпункта на сумму 496,62158 тыс. руб.;

     - приобретение дизель – генератора на сумму 1 4245,136 тыс. руб.;

     - монтаж системы оповещения на сумму 284,08711тыс. руб.;

     - ремонт ограждения лагеря и выездных ворот на сумму 2 757,62003 тыс. руб.;

     - монтаж системы видеонаблюдения на сумму 207,57924 тыс. руб.;

     - ремонт крылец корпусов 1,2,3,4,5,6, запасного выхода клуба на сумму 15,80155 тыс. руб.;

     - монтаж шкафов для одежды в корпусе № 1 на сумму 69,08201 тыс. руб.;

     - замена дверных блоков в количестве 23 штук, на сумму 221,73174 тыс. руб.;

     - лабораторные исследования сотрудников на сумму 54,05904 тыс. руб.;

     - акарицидная обработка территории на сумму 60,55609 тыс. руб.;

     - промывка канализационных труб, очистка колодцев на сумму 29,96150 тыс. руб.;

     - организация расчистки территории и площадей в радиусе 50 м за территорией, вывоз листвы, сухостоя на сумму 103,75848 тыс. руб.;

       - санитарно-гигеническое обучение сотрудников на сумму 25,950 тыс. руб.;

       - приобретение котлов в количестве 3 штук на сумму 1 167,750 тыс. руб.

     Выполнение вышеуказанных мероприятий (за исключением приобретение дизель – генератора, монтаж системы оповещения, ремонт ограждения лагеря и выездных ворот, монтаж системы видеонаблюдения) запланировано на 2021 и 2022 годы с увеличением объема финансирования на коэффициенты роста.

       На 2020 год за счет средств местного бюджета запланировано проведение работ по покрытию футбольного поля на сумму 3 026,471 тыс. руб., в соответствии с предписанием Территориального отдела Управления Роспотребнадзора по свердловской области от 30.01.2019 года об устранении выявленных нарушений санитарно-эпидемиологических требований.       Согласно п. 4 предписания необходимо организовать работы по водоотведению и покрытию футбольного поля в соответствии с требованиями СанПин. Покрытие спортивных площадок должно быть травяным, с утрамбованным грунтом, беспыльным, либо выполненным из материалов, не оказывающих вредного воздействия на человека. В обоснование стоимости представлено ценовое предложение на сумму 2 915,675 тыс. руб., включающее в себя искусственную траву, соединительную ленту, клей, резиновую крошку, кварцевый песок, монтаж, доставку и разгрузку, подготовку основания. Расчет планируемого объема расходов произведен с коэффициентом роста 1,038.

Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы, реализуемых по подпрограмме 4 «Организация работы с молодежью»:

      В состав расходов включены расходы на оплату труда, с учетомкоэффициентов индексации, в соответствии Постановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП. Нормативно - правовыми актами Полевского городского округа увеличение заработной платы с 01.10.2019 года не предусмотрено. Кроме того, расчет фонда оплаты труда произведен с учетом введения дополнительной ставки «Заведующего пункта низкопороговой помощи».

       В состав планируемых расходов включены: оплата услуг связи, коммунальных платежей (за помещения по ул. М. Горького в сумме 63,17455 тыс. руб. на 2020 год, 65,701,54 тыс. руб. на 2021 год, 68,32960 тыс. руб. на 2022 год, помещения по ул. Р. Люксембург- 229,83575 тыс. руб. на 2020 год, 239,02918 тыс. руб на 2021 год, 248,59035 тыс. руб. на 2022 год), вывоз ТКО, услуги по охране объектов (за помещения по у. М. Горького в сумме 39,9 тыс. руб. на 2020 год, 41,44942 тыс. руб. на 2021 год, 43,1074 тыс. руб. на 2022 год и ул. Р. Люксембург 18 - 62,77812 тыс. руб. на 2020 год, 65,28924 тыс. руб. на 2021 год, 67,90018 тыс. руб. на 2022 год), приобретение годового пакета «КонсульстантПлюс» 160,6 тыс. руб., сопровождение бухгалтерских программ, проведение медосмотров, обучение сотрудников, оплата налога на имущество, приобретение огнетушителей, бензотриммеров, приобретение ГМС и масла для бензотриммера, приобретение канцелярских и хозяйственных товаров.

     На 2020 год запланированы расходы в сумме 400,0 тыс. руб. на софинансирование расходов на обеспечение осуществления мероприятий по приоритетным направлениям работы с молодежью. Согласно представленной смете расходов местного бюджета на осуществление работы с молодежью на 2020 год запланировано приобретение:

       - набор светового оборудования на стойке треноге на сумму 76,0 тыс. руб.;

     - заградительная сетка для пейнтбола на сумму 60,0 тыс. руб.;

     - кресло Евро 4 штуки на сумму 64,0 тыс. руб.;

     - тумба офисная на сумму 15,0 тыс. руб.;

     - вешалка для одежды 2 штуки на сумму 5,0 тыс. руб.;

     - металлический шкаф для офиса 4 штуки на сумму 80,0 тыс. руб.;

     - тумба офисная 7 штук на сумму 35,0 тыс. руб.;

     - кулер для воды 1 штука 19,0 тыс. руб.;

     - стол журнальный 2 штуки на сумму 16,0 тыс. руб.;

     - машинка для сшивания документов на сумму 30,0 тыс. руб.

       На софинансирование обеспечения подготовки молодых граждан к военной службе запланировано на 2020 год за счет средств местного бюджета 451,751 тыс. руб. Согласно представленной смете расходов планируется приобретение оборудования для игры в пейнтбол на сумму 200,0 тыс. руб., оплату питания, проживания, транспортных услуг, приобретение канцелярских товаров, наградной продукции, заработная плата тренеров-преподавателей, медицинского работника.

          

   Фонд оплаты труда с начислениями произведен на 120 подростков (за 2 месяца) и 4 человек - старших уборщиков территории (за 2 месяца).

       Общая сумма по заработной плате составила: на 2020 год -1 242,0203 тыс. руб., на 2021 год - 1 289,21707 тыс. руб., на 2022 год 1 340,78575 тыс. руб.

       Расчет произведен с учетом минимального размера оплаты труда с 01.01.2019 года в сумме 13,95278 тыс. руб., что не соответствует установленному минимальному размеру оплаты труда, установленному Федеральным законом от 25.12.2018 N 481-ФЗ "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О минимальном размере оплаты труда".

         В соответствии с Федеральным законом минимальный размер оплаты труда с 01.01.2019 составляет 11,280 тыс. руб.

На увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов) запланировано на 2020 год 60,687,72 тыс. руб., на 2021 год 63,11522 тыс. руб., на 2022 год 65,63982 тыс. руб.

Проектом о внесении изменений в муниципальную программу предлагаются изменения по объемам расходов на выполнение следующих мероприятий муниципальной программы, реализуемых по подпрограмме 5 «Обеспечение реализации муниципальной программы «Сохранение и развитие культуры в Полевском городском округе, создание условий для отдыха детей в муниципальном лагере, организация работы с молодежью Полевского городского округа» на 2019-2022 годы»:

2019 год - 3 896,65687 тыс. руб. (объем расходов не меняется);

2020 год- 4 207,29275 тыс. руб. (рост на 310,63588 тыс. руб. или 108% по сравнению с 2019 годом);

2021 год – 4 278,21819 тыс. руб. (рост на 225,91659 тыс. руб.);

2022 год объем расходов установлен в сумме 4 413,40702 тыс. руб.

       В состав запланированных расходов включено: выплата заработной платы с индексацией и обучение муниципальных служащих.Расчет фонда оплаты труда произведен с учетом коэффициентов индексации, в соответствии Постановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП. С 01.10.2019 года на ФОТ увеличен на 1,043. Нормативно - правовыми актами Полевского городского округа увеличение заработной платы с 01.10.2019 года не предусмотрено.

2019 год - 6 519,82709 тыс. руб. (объем расходов не меняется);

2020 год- 7 116,47605 тыс. руб. (рост на 596,64896 тыс. руб. или 109,1 % по сравнению с 2019 годом);

2021 год –7 318,09988тыс. руб. (рост на 571,91108 тыс. руб.);

2022 год объем расходов установлен в сумме 7651,22755 тыс. руб.

         В состав запланированных расходов входит: оплата услуг связи, коммунальных платежей, текущих расходов, оплата ГСМ, запчастей, приобретение канцелярских и хозяйственных товаров, картриджей, расходы на обучение специалистов, приобретение противогазов, костюмов для защиты от общих производственных загрязнений и механических воздействий для водителя и уборщика служебных помещений), приобретение костюма для защиты от общих производственных загрязнений и механических воздействий на утепляющей прокладке, ботинок кожаных утепленных, головного убора утепленного, белья нательного утепленного для водителя.

   Решением Думы Полевского городского округа от 31.07.2019 года № 198 «О внесении изменений и дополнений в решение Думы Полевского городского округа от 13.12.2018 № 145 «О бюджете Полевского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» ОМС Управление культурой выделены дополнительные бюджетные ассигнования на ремонт элементов мемориала Воинам - полевчанам, погибшим в годы Великой Отечественной войны на площади Победы по ул. Коммунистической в объеме 3 000,0 тыс. руб.

     На 2020 год на эти цели, проектом предусмотрено 3 436,66645 тыс. руб. В обоснование стоимости работ представлен локальный сметный расчет на ремонт элементов мемориала Воинам - полевчанам, погибшим в годы Великой Отечественной войны на площади Победы по ул. Коммунистической на сумму 3 310,854 тыс. руб.

     Планирование расходов на выполнение мероприятия является необоснованным.

          

     Получатель бюджетных средств МКУ «Феникс». Штатная численность работников составляет 94,5 единицы.  

       Общая сумма по заработной плате составила: на 2020 год – 23 560,6302 тыс. руб., на 2021 год – 24 225,78897 тыс. руб., на 2022 год 25 194,82053 тыс. руб.

         Расчет фонда оплаты труда произведен с учетом коэффициентов индексации, в соответствии Постановлением Правительства Свердловской области от 13.09.2018 N 597-ПП. С 01.10.2019 года ФОТ увеличен на 1,043. Нормативно - правовыми актами Полевского городского округа увеличение заработной платы с 01.10.2019 года не предусмотрено.

       Расчет произведен с учетом минимального размера оплаты труда с 01.01.2019 года в сумме 13,95278 тыс. руб., что не соответствует установленному минимальному размеру оплаты труда, установленному Федеральным законом от 25.12.2018 N 481-ФЗ "О внесении изменения в статью 1 Федерального закона "О минимальном размере оплаты труда".

    В соответствии с Федеральным законом минимальный размер оплаты труда с 01.01.2019 составляет 11,280 тыс. руб.

     В расчет включены компенсационные выплаты за работу в праздничные дни и ночное время.

       На увеличение стоимости мягкого инвентаря проектом предусмотрено на 2020 год 193,2237 тыс. руб., для приобретения средств индивидуальной защиты (халаты, костюмы, костюмы на утепленной прокладке, фартуки, валенки, сапоги резиновые, боты диэлектрические) для гардеробщиков, контролеров, дворников рабочих по комплексном обслуживанию зданий, сторожей, вахтеров, уборщиков служебных помещений, электромонтеров. На 2021 год – 149,67545 тыс. руб., на 2022 год – 187,65944 тыс. руб.

           57 853,97 тыс. руб., запланировано на 2020 год для приобретения противогазов, респираторов, самоспасателей,   комплектов индивидуальной медицинской защиты, перевязочных пакетов.

5. по Мероприятию 5 «Укрепление материально-технической базы ОМС Управление культурой ПГО» предусмотрено 603,70568 тыс. руб., в том числе по годам: 2019 год –142,376 тыс. руб. (объем финансирования не меняется), 2020 год –147,78629 тыс. руб. (рост по сравнению с 2019 годом 5,41029 тыс. руб. или 104%), 2021 год 153,69774 тыс. руб. (увеличение на 11,32174 тыс. руб.). На 2022 год объем расходов установлен в сумме 159,84565 тыс. руб.

       На 2020 год запланировано приобретение основных средств: компьютеров в сборе в количестве 4 штук и принтеров в количестве 3 штук, на общую сумму 147,78629 тыс. руб. На 2021 и 2022 годы расчет произведен с коэффициентом повышения 1,04.

       Рассмотрев проект постановления, Счетная палата отмечает, что не все изменения, вносимые в муниципальную программу, имеют финансово-экономическое обоснование. Проект о внесении изменений в муниципальную программу требует доработки, в части приведения объемов расходов на выполнение мероприятий в соответствие с распоряжением Администрации Полевского городского округа, от 17.06.2019 № 56-РА, корректировки источников значений целевых показателей, установления сроков вступления в силу проекта постановления, обоснования заявленных финансовых потребностей.

  

Инспектор Счетной палаты

Полевского городского округа                                                  Т.Е. Фарнина